一是基金當(dāng)期收益先彌補(bǔ)上期虧損后，方可進(jìn)行當(dāng)期收益分配；
二是基金收益分配后，每份基金份額的凈值不能低于面值；
三是基金當(dāng)期出現(xiàn)凈虧損，則不進(jìn)行收益分配。
有的基金還在招募說(shuō)明書(shū)中對(duì)基金收益的分派事先作了約定，如一年中最少、最多的分派次數(shù)，或當(dāng)可分配收益達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)就進(jìn)行分紅等。當(dāng)然，也有的基金在詔書(shū)中也說(shuō)明了是不分紅的。這些都可以在詔書(shū)中得到答案。